湖南太子奶集团巧取纽交所上市“特别通行证”

　　“我真诚地希望加入太子奶美国上市首日的敲钟仪式。如果在你决定成为公共交易公司这个重要步骤的时候，有任何需要请给我来电”，“在纽约交易所上市将会提供给太子奶在所有产业中一个重要的优先位置，一个高级的交易平台”，2006年12月5日，纽约证券交易所CEO约翰.塞恩给太子奶集团董事局主席李途纯先生寄来了一份热情洋溢的信件，其中这样写道。

　　而有了约翰.塞恩先生的这张“特别通行证”，太子奶集团董事会主席李途纯海外上市的信心，似乎更增加了“春风得意马蹄疾”的意味。

　　约翰.塞恩，2004年1月就任纽约证券交易所CEO，此外，他还兼任着美联储顾问委员会成员和美国全国咨询委员会成员等两个重要的政府职务。而在此之前的1999年5月至2003年6月，塞恩担任着世界*投资银行——高盛公司的总裁和首席执行官。在美国金融界，约翰.塞恩无疑是个举足轻重的人物。

　　李途纯和约翰.塞恩可谓一见如故。2006年11月28日，约翰.塞恩开始了他就任纽约证券交易所CEO以来的第二次中国之行。两天后，他在北京钓鱼台国宾馆对话中国知名企业*。尽管有众多商界名流参会，但这场对话的风头，却被相比而言并不抢眼的太子奶集团董事局主席李途纯给抢了。

　　“我和赛恩先生沟通了将近四个小时，占据了这场聚会五分之四的时间”，李途纯并不否认，整个过程最开始是经过了精心策划的，比如他的位置被安排在赛恩的旁边，但他认为这并不是关键，“塞恩先生听到我的介绍后，非常感兴趣，他惊讶的表情告诉我，他事先并没有想到，中国居然还有运转如此良性的民营企业，应该说，是太子奶充裕的现金流、广阔的市场前景、健全的销售网络，吸引了他”。

　　目前，横亘在太子奶美国上市前*的一座大山，是许多企业噤若寒蝉的《萨班斯法案》。众所周知，2001年，安然公司和世界通信公司粉饰财务报表的事件被曝光并相继倒闭。为了挽救美国上市公司岌岌可危的公信力，拯救风雨飘摇的资本市场，美国参众两院在2002年迅速出台并通过了《公众公司会计改革与投资者保护法案》，即《萨班斯法案》。法案规定，公司CEO和CFO如果提供不真实的财务报表，将会面临10到20年的监禁，以及100万到500万美元的罚款，更为严厉的是，该法案还规定，在美上市企业必须建立内部控制体系，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和监督五个部分。这被认为是美国自20世纪30年代经济大萧条以来涉及范围最广、处罚措施最严厉、影响力*的上市公司法案。

　　此法案一出，众多原本有美国上市计划的中国企业开始望而却步，对此，李途纯却毫无惧色，“塞恩先生帮我分析了美国上市的可行性，他说，萨班斯法是针对非规范企业的，像你们这样的公司，不会有任何的影响，美国的资本市场，是欢迎优秀的中国企业的”，显然，塞恩的“指点江山”，对李途纯是个极大的鼓舞。

　　2007年1月7日，太子奶正式宣布将筹划美国上市，塞恩的“特别通行证”无疑是其中最重的砝码。

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